Jaką stawką VAT opodatkować wynajem mieszkania dla osób fizycznych nieprowadzących działalności i dla firm
Pytanie: Jaką stawką VAT opodatkować wynajem mieszkania dla osób fizycznych nieprowadzących działalności i dla firm? Czy można wystawić fakturę na wynajem mieszkania dla osoby fizycznej nieprowadzącej działalności bez paragonu?
- Data: 26.03.2024
Jaką stawkę VAT zastosować przy sprzedaży firmowego lokalu mieszkalnego
Pytanie: W 2017 roku kupiliśmy lokal mieszkalny za 270.000 zł (8% VAT), wyremontowaliśmy go za kwotę 158.000 zł i 30 grudnia 2017 r. przeznaczyliśmy ten lokal na budynek mieszkalny na noclegi krótkoterminowe (hotelik dla pracowników różnych firm) – działalność gospodarcza PKPiR. W 2023 roku postanowiliśmy sprzedać ten lokal. Jaki VAT powinniśmy zastosować – 8%? Czy możemy uznać zasady pierwszego zasiedlenia i zastosować zwolnienie z VAT?
- Data: 26.03.2024
Kiedy mamy do czynienia z importem towarów od spółki z grupy
Pytanie: Przedsiębiorca z siedzibą w Szwajcarii (podmiot w grupie) zlecił kupienie komputera swojemu podmiotowi powiązanemu – spółce w Polsce. Następnie spółka Polska wystawiła refakturę za zakupiony komputer na podmiot ze Szwajcarii, naliczając VAT należny 23%, ponieważ komputery pozostały na terenie PL. Po trzech latach spółka ze Szwajcarii odsprzedała komputer podmiotowi polskiemu, wystawiając fakturę ze stawką 0%, ponieważ: dostawa podlega VAT w Polsce, dostawca jest podmiotem zagranicznym niezarejestrowanym do VAT w Polsce oraz nie posiada siedziby działalności gospodarczej w Polsce oraz stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej w Polsce, nabywca jest polskim podatnikiem – to VAT rozlicza polski nabywca towarów. W jaki sposób powinno być ujęte rozliczenie tej transakcji w JPK_VAT (w jakich pozycjach 31 i 32 oraz 42 i 43 – Dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy )? Z jakim rodzajem importu towarów mamy do czynienia (spółka nie ma procedury z art. 33a ustawy o VAT, nie ma też odprawy celnej)?
- Data: 26.03.2024
Opodatkowanie sprzedaży samochodu wywożonego przez nabywcę na Ukrainę
Pytanie: Proszę o poradę w kwestii sprzedaży samochodu ciężarowego dla kontrahenta z Ukrainy. Jak powinna wyglądać faktura VAT, w przypadku gdy samochód będzie transportowany przez sprzedającego na Ukrainę i będzie dokonana odprawa celna. Czy w powyższej sytuacji możemy skorzystać ze stawki „0%”? Czy na fakturze powinna być dodatkowa adnotacja dotycząca wskazanej stawki VAT? Dodam, że samochód został zakupiony do firmy w formie leasingu z wykupem, firma odliczyła VAT z faktur. W jakiej pozycji deklaracji VAT powinnam wykazać powyższą sprzedaż?
- Data: 26.03.2024
Obciążenie dostawcy kosztami dostosowania dostarczonego towaru
Pytanie: Spółka z o.o. podatnik VAT i VAT UE zakupiła u amerykańskiego dostawcy części. Dostawca zrealizował dostawę, jednak niezgodnie z zamówieniem. Po złożeniu reklamacji dostawca zgodził się na pokrycie kosztu dostosowania towaru do wymagań klienta spółki. Dostosowanie zostało wykonane w Polsce, za usługę spółka dostała fakturę VAT ze stawką 23%. W jaki sposób spółka powinna obciążyć amerykańskiego dostawcę kosztami dostosowania (nota obciążeniowa czy faktura – eksport usług)?
- Data: 08.03.2024
Dokumentowanie odszkodowania za uszkodzone elementy
Pytanie: Mamy klienta z Niemiec (siedziba w Niemczech), który dostarcza nam detal do obróbki. My jesteśmy firmą polską, która obrabia ten detal w naszym zakładzie w Polsce. Następnie towar po obróbce jest wysyłany do klienta do Niemiec. Jest to dla nas wewnątrzwspólnotowe świadczenie usługi. W grudniu zaistniała taka sytuacja, że klient dostarczył nam detale do obróbki, z czego dwa detale zostały u nas uszkodzone. Klient twierdzi, że to my powinniśmy teraz wystawić notę kredytową na uszkodzone detale. Czy to jest poprawne? Czy to nie klient powinien nam wystawić notę obciążeniową?
- Data: 08.03.2024
Faktura dokumentująca wynajem wózka widłowego na rzecz nabywcy będącego firmą zagraniczną
Pytanie: Mamy wynająć na okres 3 dni wózek widłowy dla firmy, która znajduje się za miedzą (1 kilometr od nas), jednak faktura ma zostać wystawiona na firmę z Holandii. Z jaką stawką należy wystawić fakturę na Holandię?
- Data: 08.03.2024
Jak wykazać w deklaracji korektę VAT z tytułu WDT
Pytanie: Spółka wykonała konstrukcję dla kontrahenta z Niemiec (WDT). Kontrahent niemiecki złożył reklamację ze względu na wadliwe malowanie. Wykonał dodatkowe malowanie i czyszczenie konstrukcji we własnym zakresie i żąda od spółki pokrycia kosztów i wystawienia dokumentu na wyliczoną kwotę. Proszę o informację, jaki dokument należy wystawić – czy fakturę korygującą (z 0% VAT) do faktury dokumentującej WDT, czy też należy wystawić notę księgową? Czy kontrahent niemiecki powinien wystawić notę bądź fakturę obciążającą spółkę? W jaki sposób wykazać fakturę lub notę w deklaracji i informacji podsumowującej?
- Data: 08.03.2024
Jaką adnotację należy umieścić na fakturze, aby data dokonania dostawy była tożsama z datą odbioru towaru przez klienta
Pytanie: Chcemy, aby data dokonania dostawy była tożsama z datą odbioru towaru przez klienta. Jaką adnotację należy umieścić na fakturze, aby obowiązek podatkowy był zgodny z tą datą, a nie z datą przekazania towaru przewoźnikowi?
- Data: 08.03.2024
- « pierwsza
- «
- 8
- 9
- 10
- 11
- 12
- »
- ostatnia »