REKLAMA
Wiedza i Praktyka Sp. z o.o.
ul. Łotewska 9a
03-918 Warszawa
Cześć! Witaj w podcaście „O Vacie e krawacie”, gdzie rozwiewamy podatkowe wątpliwości, jakie spędzają sen z powiek księgowym i przedsiębiorcom. Dzisiejszy temat to absolutna klasyka – faktura, która zniknęła w biurowym chaosie. Pytanie brzmi: czy jeśli przepadła i minął czas na jej ujęcie w deklaracji VAT, to możemy jeszcze coś z tym zrobić?
Kontrahent zwolniony z VAT wystawił dla nas fakturę z błędną stawką VAT, zamiast ZW zastosował stawkę 0%. W następnym dniu wystawił korektę do zera z błędną stawką 0% oraz prawidłową fakturę z adnotacją ZW. Czy w pliku JPK VAT musimy wykazać fakturę z błędną stawką i korektę do tej faktury z błędną stawka?